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投資にかかる税金 課税方法や種類など基本を理解しよう!

発行済 2021-07-27 07:00
更新済 2021-07-28 09:00
投資にかかる税金 課税方法や種類など基本を理解しよう!

株式投資や投資信託などの投資で利益を得ても、すべてが手元に入るわけではない。利益が生じた場合、所得税や住民税を納めなければならないためだ。

投資で利益を得た場合は、確定申告が必要となる場合がある。確定申告とは、年間の所得額と所得税額を計算し、国に納める手続きのことだ。会社員や公務員も、利益の種類や開設した証券口座によっては確定申告が必要となる。

損益通算・繰越控除

配当控除


NISA

つみたてNISA
株式・投資信託など 投資信託、ETF
年間120万円 年間40万円
5年間 20年間
2014年~2023年
※2027年まで延長予定
2018〜2037年
※2042年まで延長予定
積立投資
スポット購入
積立投資のみ


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