株式投資や投資信託などの投資で利益を得ても、すべてが手元に入るわけではない。利益が生じた場合、所得税や住民税を納めなければならないためだ。
投資で利益を得た場合は、確定申告が必要となる場合がある。確定申告とは、年間の所得額と所得税額を計算し、国に納める手続きのことだ。会社員や公務員も、利益の種類や開設した証券口座によっては確定申告が必要となる。
損益通算・繰越控除
配当控除
NISA
つみたてNISA | |||
株式・投資信託など | 投資信託、ETF | ||
年間120万円 | 年間40万円 | ||
5年間 | 20年間 | ||
2014年~2023年 ※2027年まで延長予定 |
2018〜2037年 ※2042年まで延長予定 |
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積立投資 スポット購入 |
積立投資のみ |