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年間120万円の非課税投資ができる「一般NISA」を解説

発行済 2021-07-06 07:00
更新済 2021-07-06 08:40
年間120万円の非課税投資ができる「一般NISA」を解説

一般NISAとは、2014年1月にスタートした少額投資非課税制度だ。株式や投資信託といった金融商品から発生した利益には、通常約20%の税金がかかる。しかし、一般NISAでは非課税で運用できるため、効率的に資産を増やせる。

ただし、一般NISAにはデメリットもあるので、特徴を理解したうえで利用することが大切だ。今回は、一般NISAの仕組みや運用シミュレーション、注意点について解説する。


口座開設の条件


一般NISAの投資対象商品


年間120万円まで非課税で運用できる(最長5年間)

通常(特定口座など)
50万円
10万1575円
39万8425万円


「ロールオーバー」で非課税期間の延長が可能

一般NISAの口座開設について


金融商品の購入・売却手順


国内株式を購入して5年後に売却するケース


毎月10万円(年120万円)を積み立てるケース

投資元本 評価額
600万円 614万9905円
600万円 646万4671円
600万円 680万608円

すでに保有している金融商品を一般NISA口座に移せない


非課税枠は翌年以降に繰り越しできない

再投資・スイッチングは非課税枠が必要


課税口座で保有している金融商品との損益通算はできない


短期投資(デイトレード)には向かない

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