■業績動向3. 財務状況
サイバーリンクス (T:3683)の2017年12月期末の総資産は前期末比367百万円増の5,786百万円となった。
流動資産は同222百万円増の2,501百万円となったが、主に現預金の減少84百万円減、受取手形・売掛金の増加293百万円による。
固定資産は同144百万円増の3,285百万円となったが、主に土地の取得による有形固定資産の増加172百万円、償却による無形固定資産の減少69百万円、投資その他の資産の増加41百万円による。
流動負債は同236百万円増の1,702百万円となったが、主に短期借入金等の増加200百万円による。
固定負債は同71百万円減の447百万円となったが、長期借入金の減少50百万円による。
この結果、負債合計は同165百万円増の2,150百万円となった。
純資産は当期純利益の計上などによる利益剰余金の増加等により同202百万円増の3,636百万円となった。
4. キャッシュ・フローの状況
2017年12月期の営業活動によるキャッシュ・フローは616百万円の収入であったが、主な収入は税引前当期純利益435百万円、減価償却費420百万円、減損損失177百万円、のれん償却額72百万円等で、主な支出は売掛債権の増加284百万円、未払金の減少54百万円等であった。
投資活動によるキャッシュ・フローは804百万円の支出であったが、主な支出は有形固定資産の取得430百万円、無形固定資産の取得379百万円等であった。
財務活動によるキャッシュ・フローは86百万円の収入であったが、主な収入は短期借入金の純増額200百万円、主な支出は配当金の支払額63百万円であった。
この結果、期中の現金及び現金同等物は101百万円減少したが、合併に伴う現金及び現金同等物の増加が17百万円あったことから、期末の現金及び現金同等物残高は391百万円となった。
（執筆：フィスコ客員アナリスト 寺島 昇）