■2016年3月期決算(5)テクマトリックス (T:3762)の財務状況
財務状況に問題はない。
2015年8月21日に楽天からの自社株買いのために2,500百万円の長期借入を行ったため、固定負債が増加した他、自己株式取得によって自己資本も減少した結果、2016年3月期末の自己資本比率は25.1%と前期末比で20.2ポイント減少した。
今回の自己株式取得で短期を含めた借入金残高の総額は2,700百万円となったが、当該借入金に対する金利負担も低いと聞かれるほか、現金・預金が4,698百万円あり、財務面にはまったく問題はない。
キャッシュフローが着実に積み上がっている点からも財務に問題ないことがわかる。
営業活動によるキャッシュフローが前受保守料の増加などにより1,366百万円の収入（前期末は1,075百万円の収入）、投資活動によるキャッシュフローが旧本社の敷金の返還による支出の減少などで89百万円の支出（前期末は341百万円の支出）、財務活動によるキャッシュフローが自己株式の取得による支出の増加で869百万円の支出（前期末は205百万円の支出）となった。
以上の結果、現金及び現金同等物の期末残高は4,698百万円（前期末は4,291百万円）となり、十分なキャッシュを保有している。
（執筆：フィスコ客員アナリスト 柄澤 邦光）